Tax legal-AI skills in 🇩🇪 Germany

143 legal AI skills for tax in Germany.

Tatsaechliche Verstaendigung mit dem Finanzamt — Voraussetzungen und Vertragsmuster

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Für Tatsächliche Verständigung mit dem Finanzamt — Voraussetzungen und Vertragsmuster: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt.

Überschuldungsprüfung § 19 InsO (Steuerberater-Sicht)

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Für Überschuldungsprüfung Paragraf 19 InsO (Steuerberater-Sicht): ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Tatbestands- oder Anspruchsmatrix.

Umsatzsteuer-Voranmeldung (§ 18 UStG)

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Umsatzsteuervoranmeldung im regulatorischen Kontext prüfen wenn Finanzunternehmen oder regulierte Entitaeten USt-Fragen haben. §§ 14 14a 18 UStG Voranmeldungspflicht. Prüfraster: Voranmeldungspflicht Steuerklasse Vorsteuer Fristen Sondervorauszahlung. Output: USt-Prüfprotokoll Voranmeldungs-Checkliste. Abgrenzung: nicht für allgemeines Steuerrecht.

Umsatzsteuer-Vorsteuerabzug prüfen

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Für Umsatzsteuer-Vorsteuerabzug prüfen: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Schnittstellenkarte mit Zuständigkeits- und Nachweisfragen.

Umwandlungssteuerrecht

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Umwandlungssteuerrecht: Begleitet Verschmelzung, Spaltung und Formwechsel nach UmwStG auf Steuerneutralitaet, Buchwertfortführung, Sperrfristen, Verlustnutzung und Grunderwerbsteuer. Normen: §§ 11-25 UmwStG, §§ 1 ff. GrEStG, § 8c KStG.

Umwandlungssteuerrecht

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Umwandlungssteuerrecht: UmwStG-Strukturfragen, Buchwertantrag, steuerliche Rückwirkung, § 8c KStG Verlustuntergang, GrESt-Ergaenzungstatbestand, Einbringung §§ 20-24 UmwStG.

Umwandlungssteuerrecht

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Umwandlungssteuerrecht Buchwertantrag steuerliche Rückwirkung und Verlustuntergang prüfen: Anwendungsfall Corporate-Team und Steuerteam muessen umwandlungssteuerliche Strukturentscheidung abstimmen. §§ 20-24 UmwStG Einbringung, § 8c KStG Verlustuntergang, § 6a GrEStG Grunderwerbsteuer-Ergaenzungstatbestand. Prüfraster Buchwertantrag-Voraussetzungen, steuerliche Rückwirkung Siebenmonatsfrist, § 8c KStG Schaedlichkeitsprüfung, GrESt-Befreiung und Nachbehaltefristen. Output Steuerliche Strukturmatrix mit Buchwertantrag und Risikobewertung. Abgrenzung zu Umwandlungsrecht für gesellschaftsrechtliche Seite und zu Transaktionsstruktur.

Unterlagen und Lücken

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Für Unterlagen und Lücken: ordnet Akte, Belege und Lücken; Ergebnis: Dokumentenmatrix mit Nachforderungsliste. Fachgebiet: Forschungszulage-Antragstellung.

UStVA, Eingangsrechnungen und Kanzlei-Buchhaltung

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Sammelt Rechnungsdaten und Belege für die monatliche Umsatzsteuervoranmeldung. Anwendungsfall Monat ist vorbei und UStVA-Unterlagen muessen für ELSTER oder Steuerkanzlei zusammengestellt werden. Normen §§ 18 21 UStG UStVA-Pflicht § 14 UStG Rechnungspflichtangaben GoBD-Aufbewahrung. Prüfraster Ausgangsrechnungen Eingangsrechnungen Betriebsausgaben Vorsteuer Umsatzsteuer Zahlungsstatus Belegprüfung. Output UStVA-Vorbereitung mit strukturierter Belegsammlung ELSTER-Übergabepaket oder Steuerkanzlei-Paket ohne stille Abgabe. Abgrenzung zu kanzlei-allgemein-rechnung und kanzlei-allgemein-ustva-simulation.

UStVA- und ELSTER-Simulation

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Fallback bei ELSTER-Stoerung oder fehlendem Steuersoftware-Zugang für UStVA-Simulation. Anwendungsfall ELSTER-Verbindung funktioniert nicht oder UStVA muss ohne Fachsoftware simuliert werden. Normen § 18 Abs. 1 UStG Abgabefrist § 149 AO Verlaengerungsantrag. Prüfraster ELSTER-Simulation manuelle Eingabe XML-Upload ZUGFeRD-Prüfung Steuerberater-Paket Fehlerdiagnose Übertragungsprotokoll. Output Simulations-Protokoll mit Fehlerdiagnose Lösungsoptionen und vollständigem UStVA-Datenpaket ohne echte Abgabe. Abgrenzung zu kanzlei-allgemein-ustva-buchhaltung (Datensammlung) und kanzlei-allgemein-buchhaltung-konten.

Verbindliche Auskunft nach § 89 Abs. 2 AO

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Für Verbindliche Auskunft nach Paragraf 89 Abs. 2 AO: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt. Fachgebiet: Steuerrecht – Steuerberater und Anwälte. Route: verbindliche-erstgespraech.

Verbindliche Auskunft nach § 89 Abs. 2 AO

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Für Verbindliche Auskunft nach Paragraf 89 Abs. 2 AO: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt. Fachgebiet: Steuerrecht – Steuerberater und Anwälte. Route: verbindliche-auskunft.

Verbrauchsteuer im Aussenhandel: Steueraussetzung EMCS und Erstattung

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Für Verbrauchsteuer im Außenhandel: Steueraussetzung EMCS und Erstattung: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Schnittstellenkarte mit Zuständigkeits- und Nachweisfragen.

Vergleichsverhandlung und Einigung im Steuerrecht (Beratung und Prozess)

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Für Vergleichsverhandlung und Einigung im Steuerrecht (Beratung und Prozess): entwickelt Ziel, Vergleich und Eskalation; Ergebnis: Verhandlungs- oder Eskalationslinie.

Verlust: Formular, Portal und Einreichungslogik

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Für Verlust: Formular, Portal und Einreichungslogik: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt.

Verlust, Krise und Insolvenz — die Forschungszulage als Liquiditätshebel

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Für Verlust, Krise und Insolvenz — die Forschungszulage als Liquiditätshebel: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt. Fachgebiet: Forschungszulage-Antragstellung. Route: insolvenz-forsch-konzernverbund.

Verlust, Krise und Insolvenz — die Forschungszulage als Liquiditätshebel

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Für Verlust, Krise und Insolvenz — die Forschungszulage als Liquiditätshebel: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt. Fachgebiet: Forschungszulage-Antragstellung. Route: insolvenz-verlust-liquiditaet.

Vermoegenswirksame Leistungen (VL) und AN-Sparzulage

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Für Vermögenswirksame Leistungen (VL) und AN-Sparzulage: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt.

Vorsteuerabzug — § 15 UStG materielle und formelle Voraussetzungen

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Für Vorsteuerabzug — Paragraf 15 UStG materielle und formelle Voraussetzungen: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Schnittstellenkarte mit Zuständigkeits- und Nachweisfragen.

Warenbestand und Inventur

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Für Warenbestand und Inventur: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt.

Warnschreiben bei Krisensignalen

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Erstellt für den Steuerberater einen konkreten Hinweis bei Krisensignalen und prüft zuerst, ob Paragraf 102 StaRUG wegen eines Jahresabschlussauftrags greift.

Wegzugsteuer — § 6 AStG nach AStG-Reform 2022

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Für Wegzugsteuer — Paragraf 6 AStG nach AStG-Reform 2022: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Schnittstellenkarte mit Zuständigkeits- und Nachweisfragen. Fachgebiet: Steuerrecht – Steuerberater und Anwälte. Route: wegzugsteuer-astg-zollwert-unionszollkodex.

Zahlung und Eilrechtsschutz sichern

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Bearbeitet fällige Grundsteuer trotz Einspruch, drohende Vollstreckung und Anträge auf Aussetzung der Vollziehung. Trennt Finanzamts- und kommunalen Rechtsweg, Rechtmäßigkeitszweifel und Zahlungsnot sowie Grundlagen- und Folgebescheid; liefert einen konkret bezifferten Eilantrag mit Belegen und Zahlungsübersicht.